时刻如梭，转眼间又跨过一具年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算记忆了一段别平庸的考验和磨砺。
年初，置业公司经营治理模式调整，财务工作并入财务部客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部新公司像雨后的春笋一样别断地涌现，会计核算、财务治理工作纳入财务部。年月份集团公司推出财务合同治理月，财务部被推向了阵地最前沿年月份集团公司实际预算治理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求治理水平的别断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这别平庸的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。
一、职能进展
过去的一年，财务部在职能治理上向前迈出了一大步。
1、建立了成本费用明细分类名目，使成本费用核算、预算合同治理，有了统一归口的依据。
2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表治理方法。使会计报表更趋于治理的需要。
3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证治理方法，为加强内部治理做好前期工作。
4、设置了资金预算治理表式及方法，为公司进一步规范目标化治理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。
公司推出“财务、合同治理月活动”，说明公司领导对财务、合同治理工作的重视，并且也说明目前财务治理工作还达别到公司领导的要求。
为了使财务人员能充分地认识“财务、合同治理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部职员作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看咨询题、做情况缺少前瞻性，进行了一一剖析，并且提出财务部别是核算部，仅仅做好核就是别够的，治理上别去，核算的再细也没用，核就是基础，治理是目的，因此，做好基础工作的并且要提高治理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务治理。如对每一笔经济业务的核算，在思考核算要求的并且，还要思考该项业务对公司的如今和今后在治理上和税收政策上的妨碍咨询题，如今思考别充分，未来浮现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同治理月活动”进行了工作布置。
5、依照房地产行业的特殊性结合公司治理要求对开辟成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对照前后的一致性二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施时期。
6、配合目标责任制，对财务内部治理报表的格式及其内容进行再调整，目的，一是要符合财务治理的要求二是要满脚责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部治理报表差不多多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部治理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为一定阶段内相对稳定的表式。
7、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的治理，保证核算的统一性、信息反馈的及时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。月份与宁波公司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。
8、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为将来财务治理做
好基础工作。
9、依照公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务工作要求》，要求从基础工作、会计核算、日常治理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案治理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的治理工作。
9、会计知识的培训，我们从三方面思考培训内容，一是《会计法》，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目的是为了看知道会计报表，为了能看知道报表，就要了解一些基础的东西三是怎么看报表，这是会计知识培训的重点。
经过调研、沟通、设计，于年月推出《成本费用明细分类名目及说明》于年月日推出《会计报表治理试行方法》年月日推出《会计凭证治理试行方法》。
会计报表推出执行个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置依然比较科学，能比较清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一具时刻上的差异，如此“损益明细及异动事情表”就无法全面反映出损益事情，需要增添一具表补充另外需要增添反映“财务费用”的报表。如此对一具公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）Ⅳ《经营事情表》”和“会计报表（内）Ⅴ《融资及融资成本事情表》”。
会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，月份实行逐步换新的方法，月份要求全面试行。试行一具月时刻来看，要紧暴露出来的咨询题是单子怎么填写与审批程序如何走。针对这些咨询题，我们组织各公司综合治理人员进行交流，明确有关事项，解决设计上的别脚。年月份，针对会计凭证治理试行事情，再一次征求各公司对报销单据意见，依照大伙儿的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于年月日下发了有关规定。
经过财务合同治理月活动，财务部的治理意识加强了，治理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务治理迈出了关键的一步，但我们的治理水平离公司进展的需要还有很大的差距，需要我们别断地完善和提高。
二、职能治理
（一）核算工作
核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。
1、会计审核
会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决别应个人面子而放松政策。
如，亲亲家园项目地处余杭良诸，依照税法规定建造安装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位别得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发觉一些暂时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的并且，帮助他们联系税务机关怎么开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。
2、材料核算
材料占工程成本比重较大，并且也是保证产品质量的重要因素之一。经过甲供材料的方式，解决了这方面的质量咨询题，但在价格那个别确定因素上难以操纵，从下半年开始建造材料价格别断上升，甚至浮现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提别到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。
公司与供货商结算材料款普通较迟，如今送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务别能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时刻较长给财务与施工单位核对增加难度，已发觉过送货清单的领用人签字与用货单位的签字别符的咨询题。如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖”，年月日供给浙江大经有限公司和年月日供给浙江闻堰建造有限公司“楼梯砖”于年月日前来办理结算，时刻跨度近一年，在与施工单位核对时发觉浙江大经材料员签名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。
在材料采购调拨过程中，我们感受在材料治理的“采购———供货———结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握别够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收别清晰，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际到场的品质与数量。如月份与施工单位核对钢材时发觉同一份“供货单”，施工单位提供的“收货联”与厂家提供的“结算联”在钢材等级上浮现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发觉后也未及时补救，只在“结算联”上进行了修改。提醒我们怎么治理好材料“采购———供货———结算”三个环节，特别是供货环节监控治理。
3、会计内部报表执行
对月份会计报表审核中发觉存在的咨询题，如：①公司的“费用明细表”明细名目未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发觉后要求重新调整编制②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了咨询题，已通知从月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是执行人脚够重视并自觉执行，惟独如此一项新工作才干有效地推行。
对会计报表推出执行个月后进行反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置依然比较科学，能比较清楚地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一具时刻上的差异，如此“损益明细及异动事情表”就无法全面反映出损益事情，需要增添一具表补充另外需要增添反映“财务费用”的报表。如此对一具公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）Ⅳ《经营事情表》”和“会计报表（内）Ⅴ《融资及融资成本事情表》”。并布置集团公司和嘉和公司在编制月份报表时试行。本计划在月份报表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由于月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求月份降实执行。
4、销售治理
春节前后按揭放款缓慢，针对那个咨询题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并督促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料提供给按揭放款银行的并且，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。
月份公司加强了财务部销售治理力量，加强了对销售台帐的审核，加快了财务销售明细的编制，及时与销售置业部的销售月报表进行核对，并对销售打算完成事情、销售政策执行、未收款原因进行分析，提出有关措施。如：从月份开始银行有关个人住房贷款的门槛提高，要求客户提供的资料增加和贷款额度的操纵，建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明事情，或了解清晰客户的相关信息，幸免按揭办理后反复工作对银行提出的黑名单客户抓紧督促办理相关手续，并对这批客户多加关注。
5、税务政策及纳税申报
运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提治理费的申请，经杭州市地点税务局检查审核于年月日下文批复接受杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等户企业按别超过当年销售收入%的比例提取年度总机构治理费。年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了。万元。
对年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员
都有，别利于治理，我们看出参保人按块划分，集团公司要紧纳入集团本部、山水公司、三墩公司职员及外派人员公司职员划到余杭客旅中心划入客旅分公司社区职员由社区统一办理宁波当地人员在宁波公司办理。如此利于治理，对该项费用支出便于掌握，要紧依然有利于同意税务与社保的检查。
年度，山水置业公司产生利润，为弥补往常年度的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于年月获得所得税退税返还万元。
依照浙地税发号文件《浙江省地点税务局浙江省财政厅对于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税咨询题的通知》，从月份开始在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支二是职员可减轻税赋。
（二）审计工作
1、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申报的并且，办理往常年度亏损弥补申报。为弥补往常年度亏损托付杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司年、年及年进行了税务审计（年、年已审计过），出据的审计结果符合公司利益，西湖区地点税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实。
2、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、置业、客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资的需要。已取得了集团公司、山水置业、置业、客运中心审计报告，审计报告出据的审计结果基本符合公司要求。集团合并报表的会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。
3、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，已取得有效的验资报告。
4、月份对各公司财务状况进行了一次审计月份对客旅分公司年经营进行了内部审计对投资企业彩虹城项目的年会计报表进行复核月份对社区服务公司年经营事情自查工作进行了布置，并进行了财务审计。
5、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在月份已对年的有关会计资料进行复检，做好有关预备工作。月日，杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审计，由于预备充分，审计后对我们的会计核算规范性赋予确信。
6、年月日，杭州市地点税务局稽查二局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳事情稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开展，会上对税务大检查工作进行了布置，税务大检查工作分三个时期，第一时期，为自查时期，时刻从月日至月日，给企业一具补交的机会第二时期，为市地点税务局稽查二局对重点企业进行稽查，时刻从月下旬至月底，对以下三类企业何必查对象：①自查事情空白的②销售利润率别到的③别交自查事情表的，另外按自查户数的%比例确定重点检查对象第三时期，为省局重点检查。
公司领导对这次税务大检查工作特别重视，姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过天的奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中，仔细对待税务机关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利经过自查申报，未将我公司列入重点检查行列。
能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步加强，基础工作是一切工作的全然。我们将进一步开展会计规范化，特别是对会计制度和税务政策有差异的咨询题多问研究，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘思考和长远的观念。
（三）财务分析
财务分析工作已开展，但仍处在账面上说明分析，分析深度别够。为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做好财务分析资料的收集，每月有在《会计报表会签单》对财务要紧事情进行说明月月报表按季度对财务状况进行简要分析说明月份报表按公司经营年度对财务状况进行分析说明月份报表按会计年度进行分析说明。
为了提高公司的财务分析能力，较全面地反映一定阶段的财务事情，对财务分析内容作了概要说明，要紧内容如下：
1、资产结构变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分析、流淌性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的分析，对资产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、盈利能力和资产治理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。
2、损益事情的分析，以损益表为主，对盈利目标是否完成进行分析，对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价其经营活动的绩效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利润的妨碍。
3、收入事情的分析，对销售收入预算执行事情进行分析，反映当期的房屋销售与回款事情签约事情分析存量资源的原因、妨碍回款的因素其他收入的分析。
4、成本、费用支出的分析，对成本、费用支出预算执行事情进行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支出对资金的妨碍分析，费用之间的比例分析。
5、对外投资变动事情的分析，长、短期投资的收益分析，投资结构的变动原因分析，长期投资与所有者权益的比例分析。
6、固定资产变动事情的分析，新增、减少、损坏、报废固定资产事情，固定资产的净值率，固定资产的结构事情，完好事情等。
7、融资贷款事情的分析，融资对资产的妨碍，融资结构的分析，融资成本的分析，融资的利用事情等。季度分析和年度分析应依照各项借款的利息率与资金利润率的对照，分析各项借款的经济性，以作为调整借款渠道和打算的依据之一。
8、往来事情的分析，关联企业之间往来、协作单位之间的往来分析，变现能力与帐龄分析，催收事情。
9、税赋的分析，税费计缴事情，税费对企业和妨碍，税收政策对企业的妨碍。
10、材料的分析，材料结构分析材料采购价格与调拨价格进行对照，反映施工单位对甲供材料的用量事情异动材料采购价格与近期市场价格进行对照，反映材料价格的变动事情等。
11、其他需要说明的事项，
（1）会计核算方式变更说明。
（2）各项指标与上年同期对照的增减水平比。
（3）对其他妨碍企业效益和财务状况较大的项目和重大事件做出分析说明。
12、措施与建议
经过分析对所存在的咨询题，提出解决措施和途径。
（1）依照分析结合具体事情，对企业生产、经营提出合理化建议。
（2）对现行财务治理制度提出建议。
（3）总结前期工作中的成功经验。
财务分析除了财务报表分析外，还有其他多方面的分析，如材料采购、核对、调拨、结算的分析，销售完成事情与回款事情的分析，预算执行事情的分析等等，这些分析工作都需要我们去做的事。销售分析、预算分析差不多开展，材料分析争取月份开展。
（四）资金治理
1、仔细做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流向和存量事情，依照公司的资金需求量做好资金筹措工作。目前房款收入较大，公司沉积资金较多，由于近期没有较安全的投资项目，与银行紧密合作办理协定存款业务，经过采纳“通知存款”和“协定存款”，提高公司存款资金增值率。
2、到月底共向银行贷款。亿元，并且正在办理新的贷款手续，及企业信资评议工作。
（五）预算治理
预算治理工作在年月新推出的一项工作，具体职能降实到财务部。在对月份集团本部资金使用进行了预算编制过程中，由于没有模式，实行自创，编制的结果并别如人意，但走出了预算治理的第一步。对月份资金使用预算编制有较高的提高，各项目公司也随之展开，经过一段时刻的实行，暴露出一些咨询题，为此公司领导提出统一规范的要求，月份推出了资金预算表式和编制说明。
在预算执行过程中发觉一些咨询题，并在预算执行事情评议中予以明确。
3、在预算执行过程中，部分事业公司有预算支付的项目，在结算过程中发觉咨询题，需要重新核实而推迟结算。这是采纳了利益高于一切的原则，只要是有利于公司事项，把原因说明，在考核中公司将赋予支持，但该预算费用在下月度支付时仍须申报预算。
4、部分事业公司在月末结算的项目，因相关手续尚未办理完毕，致使本月预算未执行，但在下月预算中没有编制到里面去，造成两头踏空现象。针对此类现象，相关经办人员要加强预算意识，预见本月结算别了的，在下个月度须重新审报。
5、因预算执行中常有别可预见的事项发生，事业公司现都以急件申办。针对此类事情，原则上对重大的事项、妨碍较大的事项允许采纳特批手续办理，审批程序按规定办理普通事项原则上别予办理。
6、针对预算中遗漏的，事业公司往往采纳追加预算，但追加预算在审核程序上又别完备。思考到预算的严肃性，原则上别接受追加，如有急件按特批程序办理。
7、各事业公司在一定程度上存在着预算代替一切的想法，认为预算差不多报了，结算审批程序可从简。各责任单元必须清晰，预就是企业为了搞好资金的统筹和运用，提高企业经济效益的一种治理手段，并别能代替一切，相关的程序必须按公司相关规定执行。
三、职能服务
财务部门既是治理部门又是服务部门，在加强严格治理的并且又要做好热情服务工作，这是两种别同角色的转换，在严格治理的并且别失笑容，在热情服务的并且别失原则，这算是我们工作的要求。
1、在会计审核中，严格按规定办事，一算是一，对审核中发觉的非原则咨询题认真地向经办人员说明，并告知怎么办理相关手续和解决咨询题的方法。
2、财务信息的服务，在工作年度初期就向各事业公司征询，需要财务部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，因此信息的提供是按财务人员的思路归集的，别一定能满脚事业公司的需求，新年度我们将做好征询工作，把信息服务工作做得更到位。
3、问服务，对前来问财务、税务知识和政策法规等有关咨询题，我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻边学习，如：结算单的修改出台、预算治理表格设定的出台，在使用时大伙儿遇到不少咨询题，为此我们提供问的并且汲取各方意见，别断提高认识，做好服务工作。
4、配合协调工作
①配合置业公司做好第四批房源的集中销售收款工作配合山水置业公司做好清水湾交付结算工作。
②为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作，延续天派人到现场办理赔付工作。
③依照山水人家二期交付需要，派人到现场办理交付结算工作，大量的外派工作给本部增加了很大的压力，为了做好各项工作，我们做好人员安排。
四、自身建设
本年财务部工作负荷相当大，年初置业公司经营治理模式调整，财务工作并入财务部客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部新公司像雨后的春笋一样别断地涌现财务合同治理月的开展预算治理工作的降实房地产企业税务大检查等工作，为了各项工作顺利地开展和有序地进行，部门进行多次的工作调整，调动大伙儿的工作热情，这个地方特别要表杨的是杨肖华，在原来工作量就很大的事情下，还担任起客旅分公司的财务工作，为了按时完成各项工作经常加班加点。但也有个别职员存在本位主义思想，对部门的其他工作别够主动，公司为加强财务工作将财务部人员编制从人调整到人。从置业部调入专业人才加强销售治理方面的工作。多次组织聘请，由于财务部门是公司的重要部门，对人员要求比较高，没有招到合适的人选。公司今年公司聘请大学应届毕业，实行新生力量的培养，分配到财务部名，经过个月的实习培训，现已独立操作基础的会计核算工作。目前，财务部人员结构别能满脚公司向治理型进展的需要，财务治理人才缺少，在新年度一是加强自身培训提高治理能力，二是对外聘请，充实新生力量。
公司对财务治理采取集中治理的模式，财务工作具有相对的独立性，与各事业公司（除宁波公司外）又没有业务对口部门，因此财务部与事业公司的衔接工作应在财务制度上予以业务指导，在制度执行上予以监督治理。随着公司进展，治理模式也发生多样化，财务部的治理也随之进展多元化治理，由项目公司的集中治理、外地公司的业务指导治理、专业公司利润考核的稽查治理、联营企业的委派治理等，财务部仅仅做好核算治理工作是别够的，要向更深层、更广泛治理要求进展。
时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。岁月如梭，不知不觉忙忙碌碌中又是一年。现将这一年的工作总结如下：
一、全力协助销售部、物业部做好收款与交房工作
为方便购房客户又确保所收现金的安全，财务人员尽全力给客户提供良好的服务，及时准确地完成了收款与数据的录入工作，做到与销售部每天对账，日清日结。
自xx月初以来，陆续通知客户办理交房工作：xx月份集中办理了xx栋多层xx户交房，xx月份顺利办理了xx栋多层xx多户回迁房，又分别在xx月与xx月集中办理了剩余xx栋xx多户的交房工作。财务部门不仅要收款还要严格审核合同及应收应付数据，虽然我们财务部人手少，本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，轻重缓急妥善处理各项工作，没有出现过任何差错，达到客户的'满意。
二、进一步完善了财务核算和财务管理工作
根据房地产行业的特殊性结合本公司财务管理要求，在xx月份与软件公司联系，实现了账务电算化独立，提高了工作效率。并对开发成本、期间费用的会计科目重新进行归纳与梳理，进一步完善了会计核算。
三、与税务机构建立了良好的税企关系
在上半年的税务工作中我们克服了许多困难，配合国税与地税对我公司账务的稽查，通过查阅大量的财务资料，积极与国税局、地税局的办税人员沟通，顺利完成各项税款的缴纳工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作质量，做到合理避税，为公司节省各项开支尽自己最大的努力。
四、积极与银行联系确保按揭贷款的顺利回收
为了尽快回笼个人按揭房款资金，积极联系工行、建行、中行与公积金部门，配合各银行信贷部整理资料，及时报送，有力地推进了银行信贷工作的进展，共回收贷款xx份xx万。
五、配合“一拆两改”指挥部做好安置补偿工作
公司通过政府“一拆两改”指挥部拆迁征地，我们严格按《拆迁安置补偿方案》执行，在xx月份开始签订仁和药业小区拆迁协议，一个多月从早忙到晚，协议组成员中午从未回过家，顺利完成xx户的协议签订工作。又陆续签订了路北剩余xx户门店及xx户住宅的协议，天鸿尚都小区原拆迁户全部回迁。
六、努力学习，增强业务知识，提高工作能力
在干好财务工作的同时，我们每一位财务人员从未放弃对房地产专业知识的学习。充分利用业余时间，针对自己的薄弱环节有的放失，了解企业各方面全盘知识，提高自身的综合管理能力。
工作是日复一日的，在新的一年里要继续做好各项工作，敬岗爱业、以企业为家，为公司的发展做出更大的贡献。
时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不帄凡的考验和磨砺。
年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。**年*月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿**年*月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水帄的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不帄凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。
一、职能发展
过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。
*、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。
*、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。
*、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作。
*、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。
财务合同管理月总结
公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。
为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。
*、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致性二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。
*、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整，目
的，一是要符合财务管理的要求二是要满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。
*、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的及时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。**月份与宁波公司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。
*、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。
*、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务工作要求》，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。
*、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计法》，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西三是如何看报表，这是会计知识培训的重点。
经过调研、沟通、设计，于****年**月推出《成本费用明细分类目录及说明》于****年**月**日推出《会计报表管理试行办法》****年*月**日推出《会计凭证管理试行办法》。
会计报表推出执行*个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表补充另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）Ⅳ《经营情况表》”和“会计报表（内）Ⅴ《融资及融资成本情况表》”。
会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，*月份实行逐步换新的办法，*月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行交流，明确有关事项，解决设计上的不足。****年*月份，针对会计凭证管理试行情况，再一次征求各公司对报销单据意见，根据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于****年*月**日下发了有关规定。
经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水帄离公司发展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。
二、职能管理
（一）核算工作
核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。
*、会计审核
会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应个人面子而放松政策。
如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。
*、材料核算
材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。
公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发现过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖”，****年**月**日供给浙江大经有限公司和****年**月**日供给浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于****年*月*日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签名非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“采购---供货---结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收不清楚，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际到场的品质与数量。如*月份与施工单位核对钢材时发现同一份“供货单”，施工单位提供的“收货联”与厂家提供的“结算联”在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发现后也未及时补救，只在“结算联”上进行了修改。提醒我们如何管理好材料“采购---供货---结算”三个环节，特别是供货环节监控管理。
*、会计内部报表执行
对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：①@#￥公司的“费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后要求重新调整编制②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表
式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表补充另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表（内）Ⅳ《经营情况表》”和“会计报表（内）Ⅴ《融资及融资成本情况表》”。并布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行。本打算在*月份报表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由于*月份开展税务自查工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。
*、销售管理
春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料提供给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。*月份公司加强了财务部销售管理力量，加强了对销售台帐的审核，加快了财务销售明细的编制，及时与销售置业部的销售月报表进行核对，并对销售计划完成情况、销售政策执行、未收款原因进行分析，提出有关措施。如：从*月份开始银行有关个人住房贷款的门槛提高，要求客户提供的资料增加和贷款额度的控制，建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明情况，或了解清楚客户的相关信息，避免按揭办理后反复工作对银行提出的黑名单客户抓紧催促办理相关手续，并对这批客户多加关注。
*、税务政策及纳税申报
运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提管理费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于****年*月**日下文批复同意杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等*户企业按不超过当年销售收入*%的比例提取****年度总机构管理费。****年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了***.**万元。
对****年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、@#￥公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于管理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员@#￥公司员工划到余杭客旅中心划入客旅分公司社区员工由社区统一办理宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于管理，对该项费用支出便于掌握，主要还是有利于接受税务与社保的检查。
****年度，山水置业公司产生利润，为弥补以前年度的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于****年*月获得所得税退税返还**万元。
根据浙地税发**号文件《浙江省地方税务局浙江省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知》，从月份开始在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支二是员工可减轻税赋。
（二）审计工作
*、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申报的同时，办理以前年度亏损弥补申报。为弥补以前年度亏损委托杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司****年、****年及****年进行了税务审计（****年、****年已审计过），出据的审计结果符合公司利益，西湖区地方税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实。
*、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、@#￥置业、客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资的需要。已取得了集团公司、山水置业、@#￥置业、客运中心审计报告，审计报告出据的审计结果基本符合公司要求。集团合并报表的会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。
*、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，已取得有效的验资报告。
*、*月份对各公司财务状况进行了一次审计**月份对客旅分公司****年经营进行了内部审计对投资企业彩虹城项目的****年会计报表进行复核*月份对社区服务公司****年经营情况自查工作进行了布置，并进行了财务审计。
*、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在*月份已对****年的有关会计资料进行复检，做好有关准备工作。*月*日，杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审计，由于准备充分，审计后对我们的会计核算规范性给予肯定。
*、****年*月**日，杭州市地方税务局稽查二局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳情况稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开展，会上对税务大检查工作进行了布置，税务大检查工作分三个阶段，第一阶段，为自查阶段，时间从*月**日至*月**日，给企业一个补交的机会第二阶段，为市地方税务局稽查二局对重点企业进行稽查，时间从*月下旬至*月底，对以下三类企业为必查对象：①自查情况空白的②销售利润率不到*的③不交自查情况表的，另外按自查户数的**%比例确定重点检查对象第三阶段，为省局重点检查。
公司领导对这次税务大检查工作非常重视，姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过**天的奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中，认真对待税务机关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利通过自查申报，未将我公司列入重点检查行列。
能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步加强，基础工作是一切工作的根本。我们将进一步开展会计规范化，特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。
20xx年是公司董事会向全体员工发出二次创业号召的第二年。众所周知，在过去的一年里，国家进一步采取了遏制房地产业出现泡沫经济的宏观调控措施，导致国内房地产业销售额大幅下降。北京、上海、广州等大城市房价相继跌落。我省我市房地产经济虽无泡沫，但也不可避免的受到上述全国性大环境、大气候的冲击。普遍出现销售不旺的困难局面。但是，我公司全体员工，在这种严峻形势下，能够紧密团结在公司董事会周围，在董事会正确领导和党支部、工会有力配合下，发扬了敢于拼搏的精神，克服了重重困难，和本地区同行业，同类型企业相比，仍然取得了销售额全市最高的成绩。因此，我代表公司董事会，在此向全体员工、各级领导干部表示由衷的感谢！现将上述情况分别报告如下：
一、各生产、销售、物业服务部门完成年度主要工作情况：
1、世纪华庭销售部全年共计销售世纪华庭商品房建筑面积约2万平方米。九鼎颂园销售部全年共计销售九鼎颂园商品房建筑面积约4万平方米。我公司去年全年共计售出商品房建筑面积约6万平方米。
世纪华庭和九鼎颂园销售部还积极组织内外销售人员，完成了大量外宣工作，有效提高了公司形象、知名度和销售效果。
2、世纪华庭工程部：全年共计完成建筑面积7.9万平方米。经过一年的建设，世纪华庭如期实现___年年底全面竣工、业主回楼。九鼎颂园工程部：全年共计完成建筑面积6.4万平方米，九鼎颂园___年年底实现一期23栋楼主体工程全部结顶。
以上，我公司去年全年共计完成建筑面积14.3万平方米。
世纪华庭和九鼎颂园工程部还完成了相应的工程管理和质量管理工作，世纪华庭工程部荣获省建设厅颁发“省级建设科技示范先进单位”，世纪华庭楼盘被评定为“省级优质结构主体小区”和“省级建设节能专项示范工程”；九鼎颂园工程被评定为“省级首家节能65试点小区”。郭___被授予省级“节能工作先进个人”称号。
3、___物业服务公司去年全年物管费收缴率完成87以上。
___物业公司各服务站，在加强为业主服务，提高各服务小区人居环境质量上，紧密围绕公司领导提出的“小区绿草如荫、有树、有草、有水；小区内干净卫生、无字纸；小区内安全、舒适、不丢车辆”的三项基本管理目标，做到了花大力气，下大功夫。___世纪新城被市政府授予“市优秀小区称号”，明日新城被授予“市优秀物业管理小区”称号。
4、经纪公司全年完成二手房中介和九鼎颂园商品房、世纪华庭商品房代售工作。
二、其他部门完成任务情况
1、策划部：
该部配合世纪华庭销售部和九鼎颂园销售部销售工作完成了在《___日报》、《汴梁晚报》、《东方今报》组织报导和广告80余篇宣传任务；完成《___生活》第8、9、10期编辑出版任务；与《___日报》、《汴梁晚报》等媒体协作完成“___杯爱___100个理由”、“___之夜”、“炮团联谊”等外宣活动四十余次，有力宣传了公司对外形象，推介了公司新产品，提高了公司销售效果。
2、财务部：
该部去年全年为世纪华庭工程和九鼎颂园工程建设及时拨付工程款，回收各种款项。完成了纳税申报和各种财务、报表，被省工商行评定为___年2A级信用单位，为公司完成全年工程建设计划进行了有力的财务支持，并实现全年无差错，确保了资金运作的安全。
3、人力资源部：
人力资源部在人手少、任务重的情况下，克服重重困难，去年全年共代表公司参加省、市人才招聘会6场。共招聘员工56名，其中行管人员10名，技术人员8名，销售人员20名，物业保安、保洁人员27名，确保了各部门工作的正常运行。
4、开发部：
该部在宋效孔经理的直接主持参与下，不畏困难，勇于创新，认真编写了在___市房地产业界颇有影响的《房地产开发报建工作程序》，为报建工作的有序高效开展奠定了基础，受到___市房地产业界的一致赞扬。
同时，该部按董事会要求，克服了重重困难，及时完成了“世纪华庭”、“九鼎颂园”从征地到领取商品房予（销）售许可证等各项报批申办工作。为我公司房地产开发和商品房销售的合法性做出了贡献。
5、办公室：
办公室是在董事会直接领导下，从事公司各部门行政管理、法律事务、后勤保障和对外联络、协调的重要机构。办公室去年全年共主持总经理办公会并编写《会议纪要》27期，编写督察工作简报48期，回楼简报17期。审核公司各种合同500余份，接待并处理各种法律、行政事务数十起；对保障公司的合法权益，维护公司声誉，协调公司各部门工作，维持公司正常运作秩序
就是在这样一个复杂多变、跌荡起伏的外部环境和内部环境下，xx财务部在公司领导班子的正确指引下，理清思路、不断学习、求实奋进，在财务部的各项工作上实现了阶段性的成长和收获。下面就将财务部所做的各项工作在这里向各位领导和同仁一一汇报：
一、会计核算工作
众所周知，会计核算是财务部最基础也是最重要的工作，是财务人员安身立命的本钱，是各项财务工作的基石和根源。随着公司业务的不断扩张、随着公司走向精细化管理对财务信息的需要，如何加强会计核算工作的标准化、科学性和合理性，成为我们财务部向上进阶的新课题。为努力实现这一目标，财务部主要开展了以下工作：
1、建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。财务部根据房地产项目核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的需要，设计了一套会计科目表，制定了详细的二级和三级明细科目，并且对各个科目的核算范围进行了清晰的约定。同时还启用一本房地产会计核算的教科书做为财务部做帐的参考书。有了这一套会计科目表和参考书就保证了会计核算口径的统一性、一贯性和连续性；有了这套会计核算标准规范可以使我公司的帐务不管什么时候去看这套帐都象是一个人做出来的，有了这套会计核算标准规范也使得新的会计人员能快速上手公司的帐务。值得一提的是，按照我们设的明细科目和项目辅助核算能直接快速地计算出某个房开细项的收入、成本、费用，相关税金，迅速地计算出土地增值税的增值额，使得土地增值税和所得税清算工作变得轻松、快捷、明了。我公司的会计科目设置得到了集团领导的好评。
2、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现在的财务部内部会计核算流程更加突出了内部控制，明确了各个流程所占用的时间，对什么时候出什么表、出什么帐、出什么凭证，凭证如何传输都做出了明确清晰的规定。保证了财务信息能有序地、按时、按质地提供出来。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各岗位的矛盾和扯皮现象象减少了，财务报告的及时性得到了有效地保障。使我公司上报集团财务部的各类财务数据的及时性和准确性均达到集团财务部的要求。
3、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作，定时与各单位打电话或发传真来清理核对帐目，使得我公司xx户客户往来和xx户的供应商往来帐目清楚准确。同时加强应收往来款的追讨，在年内追回了xx的往来款xx万元。
4、除此之外，财务部组织全体员工在20xx年共完成了：收取xx二期回笼房款xx亿元，契税维修基金xx万，审核原始凭证x万多张，填制、复核，整理装订记帐凭证xx张。出具统计报表xx份出具纳税申报表xx张，税源统计表xx张。出具xx集团、xx集团相关财务报表xx张，出具预算报表xx张等。
二、融资、预算与资金管理工作
资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。特别是房地产业进入了新一轮行业周期的历史时刻，国家为调控房地产的经济泡沫，通过各种货币政策、信贷政策、税收政策、土地政策来进行宏观调控，目的就是为了抬高房地产业的资金门槛，对整个房地产业进行重新洗牌。再加上我公司要按计划完成xx改制投产、工业项目的全面挂牌启动，xx的前期开发。最严重的是20xx年楼市低迷，今年的销售大大低于预期，使得我公司的资金“造血”功能极为不畅。使得我公司随时面临“缺血”的风险。所以对于20xx年财务部来说，如何做好融资？如何做好资金预算？如何做好资金管理成了财务部摆在第一位的头等大事。为此，财务部也投入了大量的时间和精力去做好相关资金管理工作，尽最大努力去帮助企业渡过资金难关。
1、财务部加强与七家商业银行的联系，与各家银行逐一进行谈判和沟通，不断寻找和触碰各商业银行的底线。可由于受到国家货币政策的宏观调控的影响，商业银行自身的资金流动性大大降低，这使得商业银行为降低经营风险，在核准贷款的时候会显得更加小心谨慎，特别是对于房地产企业是慎之又慎。20xx年xx市各商业银行对房地产业的贷款总量较去年已经下降xx%。就是在这样一个非常恶劣的融资环境下，财务部并没有被眼前的困难所吓倒，反而在我公司资产总额和实收资本不足的情况下运用智慧、勇于创新与各家银行展开艰苦的商业谈判。这其中与银行的各级主管领导洽谈、会餐、应酬，跑了多少次银行、复印准备了多少授信资料，加了多少次班，牺牲了多少业余时间，财务人员已经无法用数字去统计了。值得高兴的是，最终财务部在公司领导的正确指导下，凭借在工作中总结出来的谈判技巧在公司最有利的时点完成了在x行的x亿元房开贷款、xx万元工业项目贷款和xx万元额度的承兑汇票，完成了xx行的xx万元的工业贷款，完成了一个个看似不可能完成的任务，因为我公司的资产负债率和项目实收资本占总投比例均没有完全达到银行的信贷条件。同时为公司争取了最大的土地抵押率和最低的银行利率。毫无疑问，xx财务部可以骄傲地说，在融资方面，20xx年xx财务部走在了同行业财务部的前面。
2、预算执行方面，在公司领导的大力推动下，在财务部的积极组织下，目前公司的全面预算管理工作已经融入到各个部门的日常工作当中，各个部门已经能熟练的运用全面预算这一管理工具来管理各个部门的资金流。财务部还定期组织预算差异分析会议，总结讨论预算差异产生的原因，提高了各个部门对财务数据的重视程度。目前各个部门在财务部的组织下积极投入地参与全面预算管理，为来年的全面预算的编制和推行打下坚实的基础。也正是因为有了全面预算，才使得公司领导对资金调度能做到心中有数，提前对资金进行合理的统筹安排。
3、在年初资金充裕时，根据已编制的预算，在较短时间内比较各家银行的理财产品，从各家银行中选出与x行签订了购买xx万理财产品，六个月利率为xx%，为公司获得理财收益xx万元。另外利用闲散资金，在x行理财x次每次分别为x万元（x天）、x万元（x天）、x万元（x天），共获得理财收益xx元。在x行理财x次，每次xx万元分别为xx天和xx天，获得理财收益xx。1月开始xx打新股，投入xx万元，获得理财收益xx万元。使得公司全年获得理财收益为xxx万元。为公司在一定程度上降低了资金使用成本。
4、充分使用承兑汇票支付工程款，降低资金使用成本。20xx年财务部共办理承兑汇票xx笔，充分用足商行xx万的承兑汇票的授信额度。
5、在日常资金管理上，财务部重点加强了以下工作：与各家银行开通了网上银行业务，帮助公司实时了解公司的银行存款状况；建立了资金日报体系，每日向公司领导上报头天的公司资金状况，为公司领导进行资金调度提供了依据；每月定期编制各家银行的银行余额调节表，保证了公司资金的准确性和安全性；不定期地对库存现金进行盘点；在大量收款的几天，每天核对收款收据与银行缴款单和进帐单，保证了资金收取的准确性；在付款流程上增加了资金经理对出纳填制的支票和进帐单的复核程序；通过这一系列的工作，使得公司资金的收取和使用上的准确性和安全性大大提高，使财务部在资金管理的规范化管理方面上了一个新的台阶。