关键词：国际贸易；贸易融资；外贸企业
一、国际贸易融资概述
1、国际贸易融资含义
国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。它以该项贸易活动的现金流量作为进出口商履约的资金来源，以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证作为进出口商的保证，它将贸易与融资紧密结合起来。随着国际贸易的不断发展，贸易融资的形式也随之不断创新，出现了贸易融资的新发展，以适应不同的融资需求，更好的满足国际贸易的需求，解决企业资金流通问题，扩大企业在生产能力，从而增强企业的综合竞争力，提升我国在国际贸易的事业中能够争取更多的主动。
2、国际贸易融资分类
通常意义上国际贸易融资根据融资期限的长短可以分为短期和中期国际贸易融资、长期国际贸易融资。短期国际贸易融资是指融资期限为1年（包括一年）的融资活动，中期贸易融资的融资期限则是3年（包括3年），长期贸易融资则是指贸易融资期限达到3年以上的融资活动。
短期和中期国际贸易融资安全性好、流动性强、盈利率高、逾期率稳定以及垫款透支等多方面地优势而成为国际贸易融资的主要形式。国际贸易融资传统方式中出口打包贷款、票据贴现、押汇等方式的办理手续简单，成本较低，等于或低于银行同期的贷款利率，银行发放贷款有担保或抵押，企业归还贷款有资金来源，它们均是外贸企业办理短期国际贸易融资的传统主要方式。但缺点是时间短，且金额一般不大，对外贸企业只能起到临时性小额的资金融通。新型融资业务中的国际保理一般期限较短，运用灵活是近期受到外贸企业欢迎的短期国际贸易融资方式。
长期国际贸易融资是指融资期限较长的贸易融资方式。长期国际贸易融资在信贷条件上可以保证贷款期限长、贷款利率低的优势机电产品出口中的长期贷款，出口商品生产中的贷款，贷款期限相对较长，是外贸企业办理中长期国际贸易融资的主要方式。新型融资方式中福费廷一般金额较大，期限较长，也属于中长期融资方式
二、国际贸易发展促进国际贸易融资业务的更新
1、国际贸易规模的不断扩大对国际贸易融资提出的新要求
现代社会不断的飞速发展变化，市场经济也随之得到了进一步的发展，然而国际贸易在其不断发展的规模上也发生了翻天覆地的变化，不断的发展壮大，其表现不仅是在国际贸易的总量上有所体现，而且在每项单一的贸易项目上，也均有所有呈现。所以，在当前社会中从事国际贸易的企业，对于其健康发展的资金需求也是处于一种不断增强的过程。在现实中为了全面有效的满足企业对于资金的需求，银行本身也在不断的创新自己的新业务，例如所实施的银团贷款在社会中便得到了广泛的应用。当前国际贸易项目规模，随着社会进一步的发展趋势也得以不断的加大，然而在整个过程中国际贸易流程也越来越显得更加的复杂多变。过去社会中所存在的传统以及单项贸易融资，随着新时期新形势的变化，也正在逐渐的朝着更加方便灵活的方向发展，贸易融资方式更加的倾向于有效的结构性贸易融资转变。
2、国际贸易交易效率的提高对国际贸易融资的要求
当前社会科学技术不断的进步发展，电子通信以及运输技术在当前新形势中也得到了空前的发展，由此就造成国际贸易在实践交易中的效率也呈现出不断上升的趋势。在社会中呈现出来的交易率不断增强提高，那么针对贸易融资的发展在一定程度上也必须要具有与之相互适应的要求，使得在社会中发展的企业对于不断变化的经济市场，在实践中能够有效的做出针对性的反应措施，从而可以有效的抓住贸易机会进行贸易流动，然而在实践贸易中由于因为经济市场的行情变化，导致失去了某些活力机会也将能够有力的给予减少。
3、买方市场条件对国际贸易融资的新要求
在进行国际贸易的过程中，由于经济市场当中存在激烈的竞争，出口商在进行贸易的时候通常都会十分珍惜每一次贸易机会。所以，这样一来就直接导致出
商在国际贸易中的地位，逐渐更加倾向于被动的位置，在实践交易中对于进口商的各种要求，不得不满足他们的各种要求。由此，在这种背景当中，在世界范围之内的国际保理等贸易融资，逐渐变的流行起来。
三、我国国际贸易融资方式的新趋势
国际贸易供应链形成一级电子商务互联网技术的全面发展，在实践当中全都有效的加快了他们的发展步伐，对于国际贸易的融资发展有效的给予全面促进，从而使得国际贸易在融资方式和市场组织上，发生了一系列的深刻变化。我们结合近几年的发展情况，站在总体角度而言，社会中所进行的贸易融资针对流动性以及风险性等方面有着极大的重视，而且还需要有效的满足国际贸易在发展过程中的是适应性，并且社会中存在的其他市场所反映出来的做法，需要有效积极的做出借鉴，只有这样才能够使得国际贸易融资更加具有灵活性和方便性。
参考文献：
[1]中国工商银行深圳分行国际业务部课题组，龚芳，武皓月，张东巍，蔺凛：国际结算和贸易融资风险的识别与控制[j]、金融论坛、 2007（08）、
【关键词】贸易融资 风险 监管
一、国际贸易融资的概念和含义
国际贸易融资是围绕国际贸易结算各个环节所发生的资金和信用的融通活动。根据《巴塞尔协议》（2004年6月版），贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。国际贸易融资通常有广义和狭义之分。狭义国际贸易融资是指银行为进出口商办理汇款、托收和信用证项下的结算业务时，为进出口商提供的与结算相关的短期或中长期的融资便利。它以贸易活动的现金流量作为进口商或出口商履约的资金来源，以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证作为进口商或出口商履约的一项保证。广义国际贸易融资是指银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易有关的一切融资活动。除包括狭义国际贸易融资外，还包括在其基础上产生的各类贸易融资产品创新，如结构性贸易融资等。
近年来，国际贸易融资业务发展迅速，已成为各商业银行业务创新、业务发展的新领域，发展中呈现出以下几个特点：一是融资品种不断增加。早期的贸易融资业务一般局限于打包贷款、进出口押汇等少数几个品种，当前贸易融资产品呈现多样化趋势。如海外代付、进口汇利达、福费廷、出口商业发票贴现等，充分利用境内外资金为客户提供各项融资。二是融资渠道不断扩大。早期贸易融资银行一般使用自有资金，目前境内银行经常性开展与境外银行合作，共同参与为企业提供融资活动。三是贸易融资产品日趋复杂。如本外币组合贸易融资产品的推出，远期、掉期等组合类融资产品的不断涌现，推动贸易融资产品由外币延伸至本币，本外币、境内外联动性增强，离岸、在岸业务相互配合，组合型贸易融资产品成为重要品种。
二、贸易融资业务中应关注的几类风险
近年来贸易融资业务的快速发展，在为进出口企业提供资金支持、降低企业经营成本、帮助企业规避汇率风险方面发挥了积极作用。但同时也应注意到，随着国际国内经济金融形势和市场环境、境内外资金价格的变化，贸易融资业务发展中也出现了一些风险因素值得关注，对贸易融资业务监管工作也提出了新的要求。
（一）部分贸易融资业务存在“脱实向虚”的风险
贸易融资业务最基本的特征和要求就是必须具有真实的贸易背景，包括交易对手的真实存在、交易价格的合理性、贸易合同的真实性以及贸易单证的真实性等等。目前业务发展中，存在部分企业构造虚假贸易背景或人为增加交易环节或次数，使得贸易融资超过或背离真实交易，集中体现在一些转口贸易业务融资和全额保证金贸易融资业务中，企业将融资过来的资金再变相挪用于民间借贷、企业法人境外等高风险领域，使银行信贷资产面临较大风险。同时，随着境内外资金市场关联性的加大，境外市场对境内市场的影响逐步扩大，境内外资金汇差、利差的存在促使部分企业利用虚假贸易背景进行融资套利，干扰了正常的外汇秩序。
（二）贸易融资业务发展中的管理风险
一是增加了外汇管理部门的管理风险。目前，商业银行开发的贸易融资产品繁多，但由于政策上没有统一规定，管理方式不明确，业务开办之初未向外汇局进行备案，不利于外汇局前期掌握贸易融资业务发展状况。二是增加了银行机构内部管理的风险。近年人民币汇率波动弹性加大、境内外资金价格差异不断变化，贸易融资成为银行机构竞相发展的重点，市场竞争日趋激烈。部分银行机构分支机构从追求经营业绩和满足自身经营指标出发，对贸易融资的真实性审核、企业信用审查和内部风险控制等方面趋弱，增添了贸易融资内部管理方面的风险。三是贸易融资业务的信用风险。由于贸易融资业务量大，交易背景日趋复杂，银行机构在具体业务中无法全面了解融资企业进出口货物状况，对融资款项的使用缺乏有效监管，且存在部分融资业务无全额抵质押或担保现象，在业务大量发展过程中给银行机构带来一定的信用风险。
（三）部分贸易融资产品可能造成阶段性的外汇收支失衡
当人民币存在升值空间时，短期资本往往通过包括贸易融资在内的各种渠道流入套利；而当人民币可能存在阶段性贬值空间时，短期资本往往通过包括贸易融资在内的各种渠道流出避险。这种短期资本流动与对人民币币值变动预期相联系，容易造成国际收支的阶段性失衡。如企业采用海外代付和远期信用证等付款方式，推迟了付汇时间，提前了收汇时间，短时间内可能导致外汇资金集中流出或流入加剧了短期国际收支不平衡的局面，给外汇平衡管理增加了难度。
（四）人民币跨境贸易融资业务不受外债、外汇贸易融资管理政策的限
目前与海外银行相关联的海外代付外汇贸易融资规定借款期限不能超90天，进口企业在归还外汇融资贷款时，必须在境内银行购汇后连本代息归还。而人民币境外代付业务借款期限可超90天以上，进口企业在归还海外银行贷款时，将扣除掉境内银行的利息或手续费后的人民币金额汇往海外银行。此外，银行开立90天以上进口外汇远期信用证列入外汇局外债指标管理，而开立人民币信用证不列入银行外债指标管理。人民币形式贸易融资规避了外债、外汇贸易融资的期限管理，增加了本外币联合监管的难度。
三、加强对贸易融资业务监管的建议
（一）加大对贸易融资的外汇管理力度
一是加快建立以事前备案为主导的监管制度。在保护银行机构贸易融资产品创新积极性的基础上，加强对银行贸易融资业务产品的监管和指导，要求银行机构在推出贸易融资新品种前，需将产品流程、资金流动情况以及银行风险防范措施进行报备，便于外汇管理部门后续监管。二是加强对贸易融资业务的日常监管。推动银行建立贸易融资业务日常统计报表和报告制度，及时掌握银行贸易融资业务规模、期限结构、币种结构等情况，有效把握跨境资金流动的变化，防止融资产品引发跨境资金流动风险。三是加大对银行机构窗口指导力度。对一定时期内跨境贸易融资规模较大、贸易结售汇差额占比较高的银行，通过约谈等措施，及时详细了解相关业务开展情况与具体模式，提示构造贸易融资套利的风险。
（二）各银行机构应切实履行尽职审查职责
一是健全内部管控体系。贸易融资业务不仅涉及产品的开发推广，还包括单据的审核以及信息流、物流、资金流的后续跟踪，各银行机构需进一步整合资源，建立贸易融资业务团队，从贸易背景的调查、单据的审核至贷后信息流、物流、资金流的跟踪方面整体考虑，为业务拓展提供支撑。二是强化贸易融资的真实性审核和日常管理。要基于国际惯例、风险控制和外部监管的需要，按照“了解你的客户”的原则，严格履行尽职调查，对企业提交单证的真实性及其与贸易收支的一致性进行合理审查。为企业提供的贸易融资规模应与其实际生产经营需求相匹配，合理评估交易风险，落实有效的抵押担保措施，采取必要措施对企业贸易融资资金使用进行跟踪管理，确保其用于实际生产经营。同时，审慎办理转口贸易、货物贸易项下表内外融资业务，严控异常资金通过转口贸易、货物贸易渠道跨境流动。三是要强化责任意识，平衡好社会整体利益与金融机构个体利益之间的关系。在拓展贸易融资业务时应强化自我约束，加强对分支机构相关业务的指导和检查，有效防范异常跨境资金借道货物贸易渠道流入或流出。
（三）进一步推进人民币利率和汇率市场化改革
加快国内利率、汇率市场化进程，缩小境内外市场资金价格差异，才能从根本上消除资金频繁套利性流动。为此，需进一步加快我国人民币汇率形成机制改革，增强人民币汇率波动弹性和幅度，完善外汇市场价格发现机制，推动境内外人民币汇率价格的趋同；进一步加快利率市场化改革，发挥利率对资金资源配置的作用。通过市场化的手段缩小境内外资金套利空间，使市场主体适应汇率、利率市场机制的运行，认知外汇资金交易过程中的风险，不盲目追求短期的资金逐利行为。
（四）加强政策协调，促进银行贸易融资业务健康发展
一是加强人民银行、外汇局、银监会等金融监管部门的政策沟通协调，防范银行机构盲目扩大贸易融资业务以及为发展业务进行恶性竞争的风险，维护贸易融资业务正常市场秩序。二是从本外币联合监管出发，进一步研究跨境人民币业务发展中遇到的国际收支、跨境资金流动问题，实现本外币管理政策的协调一致，填补政策监管“盲区”，防范跨境资金异常流出入。
参考文献
[1]王海龙、 谨防贸易融资过度膨胀[J]、中国外汇，2012（15）、
[2]祝维亮，周胤、国际贸易融资过程中有效防范潜在风险之对策[J]、中国商贸，2012（09）、
[3]宣云、国际贸易融资业务发展趋势的思考[J]、中国投资，2013 （08）、
关键词：国际贸易 融资 资金融通
一、国际贸易融资概述
（一）国际贸易融资的概念
国际贸易融资指的是外贸企业在银行办理国际贸易业务时，银行提供资金融通的宽松政策。这是促进进出口贸易的一种有效金融手段。近年来，国际贸易迅速发展，国际贸易融资的种类也随着金融业和国际贸易稳步发展而不断变化。
（二）国际贸易融资的优势
1、长期国际贸易融资不同于一般商业贷款，它的信贷条件更加优惠，而且还能实现还款的双层保险。
2、中期和短期国际贸易融资不同于一般流动资金贷款，它是一种安全性高、盈利性好、流动性强的信贷行为。
3、国际贸易融资的作用。国际贸易融资有利于平衡国际收支，增加外贸企业竞争力，扩大出口，帮助他们开拓国际市场，同时扩大就业，增加外汇储备。
二、我国国际贸易融资中的问题与建议
（一）我国国际贸易融资中存在的问题
l、国际贸易融资中没有具体落实有效的风险防范措施。国际贸易融资的自身特征决定了它风险较大，涉及到各种各样的风险。然而这些风险是可以提前预测的，是完全可以防范的。但是在实际中，那些科学有效的防范风险的措施和预测风险的方法并没有被很好的使用。
2、国际贸易融资方式单一。如今的国际贸易无论在贸易方式上还是贸易规模上都在向更复杂和更高的方向发展，这是由发达国家日新月异的贸易融资方式决定的。然而在我国，传统的融资方式仍然是现阶段使用最广泛、即以融资与结算相结合的方式为主，种类少，并且功能相对单一。
3、我国国际贸易融资的资金供给后劲不足。一方面，资金相对雄厚的商业银行乐于做融资与结算相结合的贸易融资，这种融资金额小、期限短、资金流动性强，由于这类融资资金回收快、风险小、并且赢利较高，另一方面，资金实力相对欠缺的政策性银行——中国进出口银行却承担着对国家外贸发展具有很大作用的大型机电产品、高新技术产品、成套设备等的重任，这类项目资金需求很大，这些银行难以承担。
（二）我国国际贸易融资存在问题的成因
1、外贸企业因素：一是企业缺乏风险意识，成本意识较差；二是外贸企业人员素质普遍不高，三是外贸企业的相对糟糕财务状况也加重了其贸易融资的困难。
2、银行因素：一是国际贸易融资中还具有很多的违规现象；二是银行人员业务水平普遍处于较低的水平；三是外资银行抢占业务，对我国银行业产生很大冲击；四是担保制度不健全，还只是仅限于形式。
3、政府因素：一是没有相应的政策来对国际贸易融资在资金来源上给予支持；二是并没有公平的对待融资对象；三是没有对中国进出口银行进行明确的市场定位。
（三）措施与建议
1、化解和防范金融风险是发展好贸易融资的首要任务。
2、尽快建立健全进出口信贷体系。
3、大力发展培养多种融资方式。
三、我国国际贸易融资的发展方向
（一）我国国际贸易融资的资金投向
传统的国际贸易方式与国际经济合作方式日益难以分割，融为一体。这也是现阶段国际贸易发展中出现的重要趋势。在了战后国际贸易理论的发展也体现了这一趋势。古典的国际贸易理论很少或者说几乎没有对要素在不同国家之间的流动问题进行考虑，俄林的“资源察赋说”首先提及了要素流动对商品流动具有一定的替代作用，斯托尔帕、萨缪尔森等人继续对商品流动以及要素价格之间的关系进行了研究，在此之后，人们对要素在不同国家和不同部门之间的流动性问题进行了浅显的探讨研究。之后随着国际经贸手段综合化趋势的日益发展以及战后要素流动的不断加强，人们更深一层次注意到，不管是技术的转让、货物的买卖，还是资本的流动都有同一个目的，那就是得到商业利益，它们只是属于不一样的市场进入方式而已，新时期国际贸易的发展就需要我们使用综合的观点来客观的认识这些不同的市场进入方式并尽可能搞清它们之间的关系。在国际经贸环境日益扩大的大趋势下，我国政府主张“走出去”、“科技兴贸”等发展战略，为我国的外贸发展照亮了前进的道路。作为外贸融资的提供者，尤其指那些政策性金融的执行者，就一定要将其资金的投向转移到这些方向上来。所以，本文认为，我国国际贸易融资的资金需要继续保证对成套设备、机电产品等大型资本货物出口的供给，同时还要适当转向技术贸易以及以境外加工和承包工程为主的海外投资、高新技术产品贸易等方面。
（二）我国国际贸易融资方式的发展方向
为满足外贸企业的融资需求，适应我国对外贸易的发展，我国国际贸易在融资方式上应尽量做好对风险的防范和控制，并在此基础上尽快与国际接轨，朝着多元化方向发展，即大力推广国际保理、福费廷以及结构性贸易融资。
四、结语
国际贸易融资对国民经济具有显而易见的作用。它涉及到的非常广泛的范围，需要政府、银行和外贸企业相互协作，无论哪一方措施不利，出现问题，都会对贸易融资发挥其良好的作用产生不利影响。现阶段，随着改革开放的不断深入，我国的贸易融资已经具有了非常不错的发展，大大的推动了我国外贸的发展，我们可以看到，我们在与发达国家间的差距正在日益减小。但我们必须意识到，由于我国的金融体制改革和外贸体制改革还处于完善阶段，政府还没有完全摆正在经济中的作用，因此还是存在大量历史遗留问题大大阻碍了我国国际贸易贸易融资的高速健康发展。所以，分析这些阻碍因素，并研究解决这些阻碍因素方法对目前我国的国际贸易具有很强的现实意义。
参考文献：
[1]邓编、国际贸易实务与融资[M]、西南财经大学出版社,2009
关键词：贸易融资；监管；外汇管理
中图分类号：F832、6 文献标识码：B 文章编号：1007-4392（2013）01-0050-03
一、当前银行贸易融资业务的发展状况
目前商业银行开展的贸易融资业务虽然从产品品种和业务量来说已经有了长足进步，进出口企业使用贸易融资产品也较为普遍，但是在管理和操作等方面还相对较为粗放，对于贸易融资业务的管理标准和操作流程也有待规范，与贸易融资有关的衍生业务发展存在欠缺。
（一）当前银行主要的贸易融资产品
1、打包贷款，指银行对出口商凭其与进口商签订的商务合同和境外银行开立的有效信用证正本，为出口商在装船前对出口商品的采购、生产和装运等经营活动发放的专项授信。
2、出口押汇，指出口商发运货物并交来信用证或合同要求的单据后。银行向出口商有追索权地提供以出口单据为质押的资金融通的一种授信。根据结算方式的不同，出口押汇可分为信用证项下的出口押汇和跟单托收项下的出口押汇。
3、授信开证。指进口商申请开立信用证时银行在未收取全额保证金的情况下，为进口商办理进口开证的一种授信业务。
4、进口押汇，指进口商以进口货物物权做抵押，银行为其提供有追索权的短期资金融通的授信业务。根据结算方式的不同，进口押汇分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。
5、提货担保。指信用证项下进口货物先于单据到达目的地。银行应进口商的申请，为其向船运公司承运人或其人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务。
6、授信开立保函，指银行受理客户对外开立保函时，在未收取全额保证金的情况下。为客户办理对外开立保函的一种授信业务。
7、出口保理，指出口商发货后，采用商业承兑交单（D/A）或赊销（O/A）方式收取货款的情况下。将应收账款转让给银行，再由银行转让给国外进口保理商，由进口保理商为出口商提供应收账款的催收与坏账担保。并由银行向出口商提供融资与收账管理的一种授信业务。
8、出口商业发票贴现，指出口商发货后。采用商业承兑交单（D/A）或赊销（O/A）方式收取货款的情况下将应收账款转让银行，银行保留追索权地以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项，为客户提供短期资金融通的一种授信业务。
9、进口保理，指进口商进口货物时。采用商业承兑交单（D/A）或赊销（0/h）方式支付货款的情况下，银行应国外出口保理商的申请，为国内进口商核定信用额度，从而向国外出口商提供应收账款催收、资信调查、坏账担保等服务的一种授信业务。
10、福费廷。指银行无追索权地买入出口商持有的、经银行保付的远期汇票或本票的一种授信业务。
（二）与贸易融资有关的衍生业务
由于规避监管部门制度限制或银行为了创造更大收益，从而推出部分与贸易融资业务所类似同样具有为企业提供融资或结算便利的业务，同样属于传统贸易融资业务以外的新型融资产品。
1、海外代付。指在进口贸易结算项下，银行根据企业要求利用海外分支机构或境内外同业机构的资金代企业对外支付款项。到期由企业归还银行融资本金及利息，银行扣除价差后，将本金及利息归还代付机构。
2、汇出汇款融资，指银行占用企业授信额度或接受担保。以自有资金向企业发放专项贷款用于完成对应贸易项下支付。到期企业按照约定利率归还本金及利息。
3、贸易融资组合。指银行将传统贸易融资产品与远期结售汇业务相结合。从而为企业提供融资的同时，帮助企业顺应汇率变动预期选择有利的结售汇时点。
（三）银行对于贸易融资产品的风险控制
对于贸易融资业务由于涉及到国际贸易、信用审查、同业协作、操作风险和政策限制等多方面风险，要求银行在开展过程中加强对企业信用状况了解，并建立完备的审核和内控制度。目前境内银行对贸易融资业务管理的薄弱环节主要表现在：内部管理体系有待完善，风险控制机制不够健全；银行贸易融资业务市场竞争激烈，存在无序竞争和竞相降低风险审核标准问题：贸易融资专业人才队伍发展薄弱，高素质复合型人才匮乏：贸易融资业务的法律环境和监管协调有待进一步改善等问题。因此要求监管者和银行需要从多方面，多层次不断完善管理机制，在推动贸易融资业务发展的同时防范可能产生的风险。
二、对企业贸易融资产品使用与需求情况的调查
（一）对企业使用贸易融资产品情况的调查
为了解企业贸易融资产品使用现状，我们选择了29家企业就贸易融资产品的了解程度，使用贸易融资产品的频率和目的。选择贸易融资产品的决定因素等问题进行了调查。
一是绝大多数企业对贸易融资有需求并已使用贸易融资产品，但对贸易融资产品了解程度不深。被调查的企业中，有4家企业对贸易融资产品的了解程度仅限听说而已。绝大多数企业为一般了解，了解程度不深；8家企业（外商独资4家、中外合资企业3家、国有企业1家）表示不需要贸易融资或无所谓；1家外商独资企业表示需要贸易融资，但受限于授信额度而未使用。其他均表示需要并已使用贸易融资。对于不需要贸易融资的原因，主要有三个：一是企业资金较为充裕；二是使用集团资金池，内部融资；三是来料加工、进出口等业务模式对资金需求不旺盛。
二是企业和银行对贸易融资产品的定位一样：主要为了资金周转。少数为了规避汇率风险，极个别为了无风险套利。对于贸易融资产品的功能定位，绝大多数银行定位为资金周转，少数银行表示有规避汇率风险功能，只有1家银行表示有无风险套利功能。企业使用贸易融资产品的目的也与其功能相吻合，主要为了资金周转，少数为了规避汇率风险。极个别企业为了无风险套利。
三是企业选择贸易融资产品主要考虑产品的费用和功能。银行为企业提品主要考虑企业的资质和授信额度。贸易融资产品的费用和功能成为决定企业是否选择贸易融资。以及选择何种融资产品的主要因素。企业的资质决定了银行对企业的授信额度，而这成为了银行决定是否为企业提品以及提供多少额度的主要因素。
（二）企业使用贸易融资产品存在的问题及需求
企业反映银行目前提供的贸易融资产品种类基本能满足企业的需要，但在使用中存在一些较为突出的问题和限制。
一是产品的高门槛和银行低授信限制。某些银行贸易融资产品有门槛限制，例如对每笔交易金额的要求，门槛较高，企业较多业务因不满足门槛要求而无法使用相关产品。同时，银行对企业资质要求较高，一般企业的授信额度有限，难以满足企业大量的融资需求。
二是较高的产品费用推升了企业的融资成本。在24家使用过贸易融资产品的企业中，4家企业认为费用很高，15家企业认为高，只有5家企业认为较为合理。同时，企业对银行的收费和成本不是很清楚，并且有企业反映在津银行提供的贸易融资产品费用要高于其他地方。较高的费用大大推升了企业的融资成本，企业使用贸易融资产品受到了较大的限制。
三是产品可操作性不强，审批手续繁琐、耗时长。企业反映，目前银行对某些放款业务的审批，所需单证较为繁琐且要求较为苛刻，有些单证企业较难提交：审批时间较长，不能较为及时的满足企业资金需求；所融资金下发较为分散，不利于企业使用：有些产品流程较为复杂，企业较难操作。
四是现有融资产品仍无法满足企业有关需求。现有出口贸易融资产品中，装运后的融资产品较多，装运前的产品较少且门槛较高，而企业装运前的融资需求又很多，很多有需求的企业被挡在门槛之外。同时，有企业反映，某些产品使用过程中因要执行海外银行政策，不太适合于大陆企业的实际运营需求。
五是缺乏相关贸易融资的知识。由于贸易融资相关程序较为复杂，知识含量高，对操作人员的知识和技能要求较高。有些企业反映，缺少贸易融资相关知识，对贸易融资相关产品认识也较为浅显，什么情况可以使用贸易融资，又可选择什么产品使用等问题。企业觉得有些难以应付。
三、银行提供贸易融资产品的情况调查
被调查的10家银行均表示，银行目前正在采取加大宣传力度。了解客户需求，加快新产品开发等措施，来积极响应和应对企业的需求。
（一）银行现有贸易融资产品种类
目前，各家银行提供的贸易融资产品同质性较强。主要种类有：出口押汇、保理、福费廷、出口发票融资、打包贷款、出口信用证议付、信保项下融资、订单融资等产品。
（二）银行应对企业贸易融资需求的措施和计划
一是积极开发新产品。努力拓展新业务。各银行均表示已结合市场形势变化和企业需求开发新产品，如中国银行天津分行专门为企业量身定做了近50个产品，浦发银行天津分行正在着手信保项下的出口贸易融资和国际双保理业务，工商银行天津分行和三菱东京日联银行天津分行正加大跨境人民币业务融资产品的开发。
二是多措施增加企业授信额度，降低准入门槛。各银行表示对于企业授信以及单报措施上采取更灵活的政策，如渤海银行与中国进出口信用保险公司合作，结合中小企业出口信用保险给予授信。兴业银行天津分行与一些大型国际物流监管公司合作，通过控制物权为企业提供贸易融资服务，并对符合授信条件的大中型客户实行单报单批。中国进出口银行天津分行表示将降低企业准入门槛。
四、贸易融资业务存在的外汇管理问题
（一）贸易融资的发展对外汇管理造成的影响
一是贸易融资的快速增长对国际收支失衡影响较大。银行贸易融资产品对外汇收支的影响主要体现在贸易融资产品可以延长（缩短）付款（收款）期限，同时企业通过贸易融资产品还可以延迟结售汇时点，造成贸易项下资金流与货物流的偏离。大量贸易融资产品的使用。存在导致或加剧国际收支失衡的风险。
二是贸易融资存在投机套利的隐患。银行根据对人民币汇率走势的预判不断开发新的贸易融资产品，在人民币汇率依然存在单边趋势的情况下。企业往往可以选择相关产品进行套利活动。例如在人民币升值预期下，企业可以贸易融资来代替人民币贷款，或在境外代付时尽可能把应付货款直流境内等操作获取无风险的利益。
（二）贸易融资项下外汇管理存在的主要问题
一是贸易融资管理缺乏明确政策依据。统计监测存在薄弱环节。目前，贸易融资业务发展迅猛，产品不断丰富，但相关政策缺少统一规定。管理方式不明确，各银行对贸易融资的管理也不尽相同。对于贸易融资业务是否纳入国内外汇贷款管理缺乏统一的口径和标准。导致难以实时统计和把握贸易融资情况的变化，影响到统计数据的完整性和准确性。
二是缺少对贸易融资产品的了解。目前，银行开发的贸易融资产品繁多，但业务的开办未向外汇局进行备案，不利于外汇局掌握贸易融资业务发展状况和产品对外汇收支形势造成的具体影响。
五、相关政策建议
（一）完善银行贸易融资统计制度
目前对银行贸易融资业务的统计制度还不完善，只有贸易信贷业务实现了通过系统进行登记和统计，而对于海外代付、远期信用证等融资业务则没有专门的统计制度，常常是根据需要临时要求银行报送相关数据，报送方式也以人工统计和纸制报表为主，数据的真实性和准确性很难保证。完善对银行贸易融资产品的管理，首先应建立完善的贸易融资统计报告制度，明确数据报送口径，建立数据统计系统，只有准确掌握贸易融资数据，才能够做好分析预测和监督管理工作。
（二）加强对银行贸易融资产品对外汇收支形势影响的分析工作
银行贸易融资产品造成外汇收支与货物流在时间上错配，提前或延后了外汇收支和结售汇，贸易融资产品的大量使用必然会对国际收支形势产生一定影响，也形成了对外隐性的债权和债务。因此应加大对银行贸易融资产品对外汇形势影响程度的分析工作，为更加准确分析外汇收支形势提供保证。
（三）加强部门之间协调，促进银行贸易融资业务健康发展
加强与银监会等部门的沟通协调，防止出现银行不顾风险盲目扩大贸易融资业务以及为争抢业务恶性竞争行为的发生，维护正常的市场秩序，促进银行贸易融资业务健康稳定发展。
课题组组长：李璐
关键词：银行贷款 贸易融资 企业选择
在我国现行金融体制和机制下，银行贷款是企业最主要的融资渠道，按照企业取得银行贷款的方式分类，主要是流动资金贷款和贸易融资。在过去相当长一段时间内，企业流动资金贷款是主流，贸易融资主要集中于国际领域，占比较小。近年来，随着国内外经济形势变化和我国内外贸易快速发展，贸易融资规模迅速扩大，流动资金贷款向贸易融资转化趋势初步形成。
1、当前贸易融资发展面临的宏观经济形势
国际方面，中国参与经济全球化取得重大成果。根据世界贸易组织统计数据，2013年中国已成为世界第一货物贸易大国。2013年中国货物进出口总额为4、16万亿美元，其中出口额2、21万亿美元，进口额1、95万亿美元。这是我国对外贸易发展道路上新的里程碑，为贸易大国向贸易强国迈进奠定了坚实基础。此外，在中国外贸转型升级的背景下，服务贸易发展势不可挡，近期在台湾炒得沸沸扬扬的阻挠两岸服务贸易协议事件，只是经济车轮前行中的一个“小插曲”。对外货物贸易和服务贸易的迅猛发展为贸易融资业务的大发展提供了良好条件。
国内方面，商业银行盈利模式面临来自两方面的压力。银行是一个经营资金和风险的行业，抵御风险的终极手段是消耗资本，规避风险的直接目的是创造利润。消耗最少的资本创造最大的利润，这就是商业银行孜孜以求的价值最大化目标。长期以来，我国银行业的利润贡献以存贷利差为主，然而这一事实将面临改写。原因如下：
一是利率市场化改革已在有条不紊地进行中。十八届三中全会通过了金融改革的目标和措施，其中最核心的内容为利率市场化，例如放开银行贷款利率的上限与下限，放开存款利率的下限等。近年来，银行理财产品发展迅速，预期平均年收益率高达5%以上，普遍高于同期银行存款利率。利率管制一旦放开，金融机构之间存款与贷款的竞争就会加剧，必将导致银行存贷款利差收入对利润贡献的明显下降。
二是中国版巴塞尔协议Ⅲ已于2013年1月1日正式实施。巴塞尔协议Ⅲ是全球银行业监管的标杆，2008年发生的全球性金融危机使监管机构认识到，现行的银行资本监管国际规则存在一系列重大缺陷，必须进一步加强监管来增强银行体系的风险承受能力。为此，2010年12月，巴塞尔委员会了第三版巴塞尔协议。协议的实施要求商业银行要提高资本充足率，即银行要消耗比以往更多的资本来抵御风险，必然导致银行资本利润率快速下降。
以上两个因素导致银行盈利模式受到前所未有的挑战，银行必须寻求出路，创新转型。传统的流动资金贷款是典型的高资本占用和单一存贷差产品，已不能适应现在和未来的金融改革方向。
2、贸易融资的比较优势分析
贸易是永恒的，贸易也是庞大的，在我国国际贸易取得辉煌成就的同时，早在“十二五”规划初期，我国就设定了国内贸易总体规模指标实现翻番的目标，预计2015年实现社会消费品零售总额32万亿元左右，年均增长15%左右。凡有贸易就有贸易融资，贸易融资服务贸易。贸易融资是银行以企业的真实贸易背景为基础，围绕国际国内贸易流程的各个环节而提供的一系列融资。通俗讲，就是银行根据企业的某一笔贸易合同，在合同执行过程中的采购、生产、销售等环节注入银行资金，帮助企业顺利完成交易。贸易融资的品种较多，大体可以分为国际贸易融资和国内贸易融资，国际、国内贸易融资均可以分为买方融资和卖方融资，国内贸易融资还通常依托结算产品划分为票据融资、国内信用证项下融资和国内保理等。
当前，为适应市场变化和企业需求，国内银行对贸易融资有着前所未有的重视，一些银行还成立了专门负责贸易融资的部门，如贸易金融部、供应链金融部等；为鼓励贸易融资业务发展，一些银行还都出台了相关的发展目标和激励机制，如农行设定2014年贸易融资占比不得低于全部短期贷款15%的发展目标，以后逐年递增。下面分别从银行和企业角度，分析贸易融资的比较优势。
2、1、从银行角度看，贸易融资具有以下优势
一是贸易融资基于自偿性特点，有效降低了融资风险。自偿性即自我清偿、自动清偿。如给卖方的融资，以将来应收账款作为第一还款来源；给买方的融资，以产品加工销售后未来的销售收入为第一还款来源。贸易融资的期限一般与应收账款账期或加工销售周期相匹配，回款即还款，资金使用效率高。而流动资金贷款一般不与具体某一笔合同严格挂钩，且期限相对固定，还款来源游离于银行可控范围之外，资金使用效率较低。
二是贸易融资基于组合性特点，其产品线长，产品带宽，可以提高综合回报。组合性体现了贸易融资仅是银行提供给客户众多产品中的一项，且是最重要的一项。它是银行成功营销企业客户的突破口，企业办理融资后，与这笔融资相关的结算、交易、理财、存款、担保等产品必将随之而来，如同穿起一串漂亮的珍珠。对于银行来说，贸易融资的价值，不仅仅在自身，而在贸易金融的大境界中。反之，流动资金贷款与其他产品的组合性较差，综合收益不高。
三是贸易融资经济资本占用低，是银行资本节约型产品。银监会于《商业银行资本管理办法（试行）》于2013年1月1日开始实施，其中贸易融资经济资本明显低于流动资金贷款。举例说明，农业银行同样一笔资本，叙作的贸易融资金额，可以是流动资金贷款的1、7倍。在监管层要求提高资本充足率至15%的情况下，贸易融资节约了资本，实现了资本的效用最大化。
2、2、从企业角度看，贸易融资具有以下优势
一是融资成本低。外币贸易融资成本高度市场化，以美元融资为例，成本报价采用LIBOR（伦敦银行间同业拆借利率）加点的方式，年利率为5-6%（具体依融资企业授信、业务品种、期限等情况确定）。国内贸易融资期限一般最长为半年，即以半年期基准利率5、6%浮动，低于一年期流动资金贷款的浮动基准6%。
二是受银行信贷规模控制程度低。央行行长周小川指出我国的货币政策与国际经济形势密切相连，正如近两年来实行稳健的货币政策，是和应对全球金融危机以及复苏过程中出现的问题密切相关的。商业银行是央行货币政策的重要传导途径，信贷规模控制就是措施之一。以农行为例，总行每月月初设定人民币最高放款额度，超过额度的贷款一律不得发放，企业贷款排队等规模的现象屡见不鲜。而外币贸易融资基本不设额度上限，用款时效性强，随贷随用，审批和发放不存在时间间隔长的问题。另外，贸易融资产品创新层出不穷，可以通过产品设计绕开规模控制，如从表内融资转为表外融资。
三是准入条件低，担保条件宽松。正因为贸易融资对于银行来说风险低、占用资本少，银行才降低了企业准入和担保条件，归根结底这与贸易融资的自偿性特点有关。银行为企业贷款，有着严谨的信贷标准和流程，对不同客户不同产品实行差异化管理。对于不能满足流动资金贷款条件的企业可以尝试采用贸易融资来获得资金。
3、企业该如何选择
据金融业专家预测，当前中国银行业的环境下，在利率市场化进程加速推进、中国版巴塞尔协议III正式落地的双重因素夹击下，将极大地压缩传统流动贷金贷款的资本利润率，流动资金贷款贸易融资化大势所趋。30年前的欧美银行业和15年前的香港、台湾和新加坡银行业曾经走过的流贷贸易融资化之路就是一面镜子，足以为中国银行业贸易融资的未来发展提供借鉴。
2010年底，中国人民银行、商务部和财政部了《关于进一步促进贸易融资发展的通知》，堪称史无前例，可见在国家政策层面是鼓励贸易融资发展的。作为资金的需求者――企业，是否觉察到了这样的变化？未来将如何选择融资方式？对贸易融资产品了解几何？是否实现了运用？据调查，国内大型进出口企业对贸易融资并不陌生，也切实体会到了贸易融资的诸多好处，甚至有的企业已实现了流动资金贷款的全部贸易融资化，而大多数中小型进出口企业、内贸企业还停留在那种“只认流动资金贷款”的阶段。当然原因是多方面的，如多年交易习惯使然、银行宣传力度不够等。把握经济金融变化的新形势，以变应变，顺势而为是企业的最佳选择。为此，企业应做好以下准备和尝试：
主动获知金融信息。根据信息不对称理论，市场经济中信息意味着机遇，掌握信息多的人往往占据有利地位。为此，企业需要与银行建立通畅的信息沟通机制，要委派专人了解银行产品。近年来银行的创新产品可谓“百花齐放”，融资产品早已不是自古华山一条路，贸易融资可谓另辟蹊径，其具有丰富的产品种类和产品组合，一个贸易环节甚至有4-5种产品，总有一款适合你。
勇于尝试融资产品。贸易融资确实起源于进出口贸易，但如今不仅仅局限于此，实现了国际业务产品国内化，如国际信用证演化出国内信用证、国际保理演化出国内保理、国际订单融资演化出国内订单融资等。这意味着贸易融资的适用范围已扩展到国内贸易，只要是有买卖交易，无论国际还是国内，都可以利用贸易融资获得资金。因此，贸易融资的适用范围大大增加了贸易融资的运用空间，企业需要做的就是要勇于“吃螃蟹”。
诚实提供真实贸易。机遇面前，银行准备的是不断变化的产品，企业需要准备的是贸易背景。2013年12月份，国家外汇管理局出台了《关于完善贸易融资业务外汇管理有关问题的通知》，文件要求银行必须以贸易背景真实性为基础来办理贸易融资，企业不得虚构贸易背景套取银行融资。现今市场上确实存在利用虚假贸易套取银行融资的现象，监管层出台文件是为了有效规范这一融资“新贵”。在创新中发展，在发展中规范，在规范中校正发展的路径才是正途。
注释：
[1]巴塞尔协议III、关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议、韩国首尔、2010年11月通过。
[2]LIBOR（伦敦银行间同业拆借利率）、国际金融市场中短期资金拆借利率，是大多数浮动利率的基础利率，包括贸易融资。
[3]资本充足率、银行的资产对其风险的比率，各国金融监管当局一般都对商业银行有资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。
[4]经济资本、描述在一定的置信水平上，一定时间内（如一年），为了弥补银行的非预期损失所需要的资本。
参考文献：
[1]彭兴韵、生活、读书、新知、三联书店、金融学原理（第三版）、
[2]陈雨露主编、中国人民大学出版社、国际金融（第四版）、
国际贸易融资是银行对进口商以及出口商所提供的和进出口贸易结算相关的放款，在外资银行的纷纷进入下，我国金融市场竞争愈来愈激烈，倘若不能在金融创新上取得新进展，将会处在劣势的发展地位，也只有对融资品种进行创新才能够对贸易以及金融等方面得到迅速发展。
二、贸易融资在国际贸易中的作用及融资创新方式
1、贸易融资在国际贸易中的作用分析
贸易融资在国际贸易中的作用是多方面的，其中对银行获取利润以及抢占市场有着重要意义，对外贸企业的资金周转有着重要的意义，充分利用了作为核心企业的买方额度资源，并且为周边中小企业卖方提供了便捷融资服务，对供应链整体质量及稳同程度也得到了有效提升。另外，还对国际贸易增长起到了重要促作用，这样就比较有利于改善生产资源合理化配置，对国际收支的平衡有着重要促进作用。最后在企业开拓国际市场的作用方面也较大。
2、贸易融资的融资创新方式
从贸易融资的融资创新方式来看主要有吸纳性的创新，以及原创性创新。从吸纳性的创新方式分析来看主要有多种多方的利用，引进发以及交叉组合法都是重要的方法。引进发就是本国首次对别国的原创性创新成果进行引进，将其列为创新性创新从难度上来看只次于原创性创新;而交叉组合法则主要是两个或以上融资工具进行的重新组合改造，并将两者进行交叉联合。而在原创性创新层面主要就是银行结合市场的新需求进行开发的专门满足这一需求的新融资方式。
三、国际贸易融资风险及控制策略探究
1、国际贸易融资风险分析
从国际贸易融资风险方面来看还面临着严峻的发展形势，主要体现在对风险防范管理的体系没有健全，以及在对风险控制的于段方面也较为落后。国际贸易融资业务涉及到的风险比较多样化，其中的汇率风险以及国家风险和操作风险等都是比较常见的风险因素，从日前我国的银行在外汇业务处理程序来看还比较落后，缺乏统一化的管理以及规范业务操作流程。
再有就是相关的业务人员对客户和市场环境的了解相对较差，缺乏对基本客户外币及表内外各信贷品种的全面授信及内部特别授权。而在商业银行的分支机构层面经营窗口分散现象还比较严重，并没有得到有效改善。以及在有效的风险转嫁机制方面还比较缺乏，对国际贸易融资的重要性及紧迫性的认识比较缺乏，主要就是缺乏了解同际结算以及同时又具备财务核算等知识的复合型人才。
2、国际贸易融资风险控制策略探究
第一，对国际贸易融资风险进行有效控制要能够从多方面进行着手，最为重要的是要能够构建贸易融资授信专项评审体制，进而通过先进技术手段对整个业务操作的环境实施监控管理，同时也要能够和银行的有关部门以及分行的协调配合要能妥善处理。对贸易融资专项评审体制的构建主要就是把不同…口贸易融资结合不同风险权重进行分类，针对低风险通过业务部门进行实施操作，贸易融资评审负责审核贸易融资新产品风险控制以及操作流程。
第二，要能够对贸易链贸易融资以及供应链贸易融资的业务模式进行构建，从银行层面来说要能够对整个贸易周期对客户的需求进行关注，进一步推行国际贸易供应链融资产品战略，同时也要能够通过整个货物流以及资金流等来为供应链各环节企业提供适时贸易服务及融资服务。
第三，要对从业人员融资创新的能力进行有效提升，灵活多样的国际贸易融资业务对银行操作人员在操作技能上的要求较高，要能够熟练的掌握融资业务技能。同时也要能够对贸易产品特征以及所面临的环境进行充分了解，将系统知识和信息能够充分具备才能够将符合融资服务的需求得到有效满足，对风险才能够得以有效降低。
第四，对国际贸易融资的风险控制得到有效呈现，还要能够培养贸易融资服务以企业为核心的经营理念，贸易融资作为是金融方式，主要是对融资的过程比较重视，将产品流程设计防范操作风险，对企业的资质进行适当的放宽。不仅如此，还要能够对结构性贸易融资进行有效创新，创新灵活商品实货贸易的方式，结合市场对商品需求的周期性变化特点进行策略的实施。
第五，最后就是要通过外部的金融市场创新扩散效应的充分利用，实现先进技术由国外向国内的扩散。还要能够重视物流银行这一发展内容，物流银行的相关业务所涉及到的运输保险以及仓储等具体化的环节，有着可采取抵押和垫付等方式，并且在实际的运作中是以多种方式进行组合的。
【关键词】金融机构 变革 国际贸易 融资
一、前言
随着经济全球化的发展，国际间的联系越来越密切，我国对外贸易持续稳定增长，受到当前国际金融危机的影响，我国一些进出口企业出现经营状况差、融资难等问题，阻碍了我国进出口贸易的发展，因此，研究金融机构变革下国际贸易融资问题，对推动国际贸易的发展，增加进出口贸易量具有重要意义。
二、金融机构变革对国际贸易与融资影响的理论基础
（一）金融机构的相关概念界定
金融机构是指为人们提供金融服务的机构，如银行、保险公司、基金公司都属于金融机构，这些金融机构主要为人们提供办理储蓄、购买证券、保险、基金管理的服务，每个国家的金融机构大体上可以分为三类，包括银行、非银行的金融机构、境内外的外资融资机构，这三种金融机构构成一个完整的金融体系[1]。
（二）国际贸易与融资概念界定
国际贸易是指国际上各个国家地区进行商品交换的活动，是在各个国家和地区相互联系的基础上，实现各个国家或地区在经济上的流通活动，由各个国家或地区对外贸易构成了国际贸易。
融资是指在企业单位或个人直接或间接的从事资金的融入和融出活动。
国际贸易融资是在国际贸易结算中出现的融资活动，国际贸易融资要依托国家或企业个人的资金实现资金流动，这种融资活动会在国际贸易结算过程中的各个方面出现，包括出口商品的制造、运输、销售等过程。因此，金融机构发生变革会对国际贸易与融资产生重要影响。
（三）国际贸易融资的特点
1、国际贸易在融资过程中，融资的成本比较低，因为在国际贸易融资时有货物抵押和清楚的还款来源作保障，对于银行来说，在对贸易融资的处理上就会比较宽松，银行收取的利息也会相对较少，因此，国际贸易融资要比银行贷款的成本低，而且容易得到批准。
2、国际贸易融资也存在一定的风险性，融资人不仅要承担银行贷款的风险，还要面对利率和汇率的风险，还有国际贸易融资与国际贸易结算联系密切，在进行国际贸易结算时会存在欺诈、单交等风险，
3、国际贸易融资的融资人构成复杂，由于融资是在国际背景下进行的，融资人可以本国国民，也可以是外国人，而且如果涉及到国内与国外的融资，就要涉及到两国货币兑换的的问题，在进行国际贸易融资时要根据货币的汇率变化情况，结合具体情况作出是否进行融资的决策。
4、国际贸易融资作为国际资本流通中重要的组成部分，是不同国家的融资资金在国际间的流通和转移。作为国际贸易中的融资者要遵守本国政府颁布的融资法令，本国政府要从本国的利益出发，对本国的金融机构进行管制，确保融资过程的安全性[2]。
三、金融机构变革对国际贸易与融资的影响
经济全球化的发展，把整个世界的经济关系联系紧密，主要体现在国际金融市场上各国的资金可以流动任何国家和地区，这就导致当出现金融机构变革时，由于金融的传导性各国会不同程度的受到影响，国际贸易中的融资风险就会扩大。
（一）金融机构变革对融资环境和融资需求的影响
在金融机构变革环境中，我国与世界的经济联系日益紧密，金融机构的变革会在世界范围内造成极大的动荡，2012年，欧美等西方发达国家出现经济衰退的情况，许多国家还出现了经济负增长；发展中国家的出口受到阻碍，发展中国家的经济增长速度变慢，许多国家出现失业率上升，中小型企业停产倒闭的现象。
金融机构变革对融资需求产生重要影响，以中小企业为例，中小企在发展过程中普遍存在资金短缺问题，能够满足中小企业的融资方式很少，中小企业由于缺乏资金的投入，极大地制约了企业的发展。一方面，中小企业的资金少，规模小，企业管理不完善。另一方面国际市场中，对融资标准过高，这就导致中小企业不能在国际金融市场中进行融资。因此中小企业陷入了融资困难的危机中[3]。
（二）金融机构变革对国际贸易融资成本的影响
由于国际金融市场利率的波动和贸易出口困难导致了融资成本的增加，由于融资难度的增加，银行等借贷机构对融资的条件会更加苛刻，办理的手续会越来越繁琐。利率的波动上导致风险的发生，各国在进行国际贸易融资时一定要把握好汇率的波动规律，减小损失。
四、金融机构变革中完善国际贸易融资的对策和建议
（一）完善与国际贸易融资相关的法律，为贸易融资提供法律保障
各国应结合当今国际贸易融资的现状和发展趋势，不断健全贸易融资法律法规实现与国际接轨，同时还要立足于本国国情出发，解决本国贸易融资法律与国际惯例间存在的分歧。通过研究当前贸易融资法中存在的问题，制定出切实可行的应对方法，努力实现与国际上的惯例相接轨，以法律保障国际贸易业务的发展。
（二）与其他国家积极交流合作，促进国际贸易发展
国家应出台一系列的贸易融资措施，帮助我国企业解决贸易融资问题，推动我国贸易发展。国家完善进出口贸易政策，发挥各省市经济管理部门的作用，实现各部门单位支持进出口贸易发展的良好环境。积极参加国际上的贸易融资合作，加大对主要贸易国家的融资支持，推动双边贸易融资。
（三）企业与企业之间形成良好的合作意识
在国家之间贸易融资合作的大背景下，企业与企业之间应形成良好的合作意识，因为多数企业的风险意识较弱，而且当经历经济困难时自己很难解决，为了应对危机，企业自身必须树立风险意识，企业与企业之间在贸易融资上积极合作，解决外贸企业的经济危机问题。
五、结论
通过对金融机构变革中国际贸易融资影响的研究，为我国对外贸易持续稳定增长，有效解决进出口企业出现经营状况差、融资难等问题，推动了我国进出口贸易的发展，促进了国际贸易的融资、增加进出口贸易量具有重要意义。
参考文献
[1]马俊华、我国国际贸易融资与国际贸易关系研究[D]、上海：上海师范大学，2013、
关键词：国际贸易；金融；风险；解决对策
在我国加入世贸组织以及经济全球化的背景下，我国的对外贸易行业取得了举世瞩目的成就。根据我国的海关统计，在2011年我国的外汇收入达到了32755、77亿美元，增长了32%还要多。出口几乎增长了27%，进口增长了43%还要多。但是由于2008年美国次贷危机引发的金融危机和人民币升值以及国内的劳动力成本上升等因素，不少外贸企业出现了资金短缺的状况，外包企业的融资问题成为了制约其发展的关键问题。作为国内的金融机构，应该迎合外贸企业的需求并根据外贸企业的业务特点，对以往的传统的融资方式进行创新，为对外国际贸易企业的融资问题提供了一定的解决方案，这种新的业务方式是根据对外贸易企业的订单来开展的，虽然这种方式在一定程度上解决外贸企业融资难的问题，但是也会给外贸企业带来一定的融资风险。所以解决外贸企业在融资过程中的风险问题是解决外贸企业融资难问题的关键。
1国际贸易融资的定义与优势
外贸企业的融资是在目前新的经济形势下金融机构针对外贸企业资金短缺所开展的一项业务，目的就是解决外贸企业资金短缺的问题，在这项业务中金融机构向外贸企业贷款是以外贸企业的订单为基础的，然后为企业提供一定量的资金帮其渡过难关，还可以为外贸企业在银行的贷款提供一定的担保。目前金融企业针对从事外贸的企业所采取的融资方式由票据兑换，信托的收据以及贴现等。在国内金融企业针对外贸企业的这种融资方式还处于起步阶段，在进行金融业务方式创新的过程中同时以传统的业务领域为主。目前有一些银行也针对外贸企业融资提供了一定的资金融通的方式，但是作为银行审查方式较为严格、刻板不灵活等特点。在国内的商业银行的主要业务还是以传统的业务为主，比如信用证以及保函等。但是在经济全球化趋势的影响下以及全球金融机构业务创新的不断影响下，对于金融企业的业务创新的趋势更加明显和突出，不仅仅停留在理论层面，在实践层面也取得了巨大的进步。随着金融机构针对对外贸易企业发展创新了融资的业务模式，这对于对外贸易企业的发展具有重要的意义。使得企业融资的方式变得更加灵活多样，融资的渠道也更为广泛。贸易融资是金融手段的一种，对银行和企业都有利益，其对各方的优势有以下方面。(1)银行方面。贸易融资对银行业务来说具有风险小的特征，其业务过程的时间周期短，一般在三个月以内完成资金周转，因此对资金进行了较为安全的操作。它是一种面向企业提供的普通贷款，是进行资金运作的理想手段，因为通过贸易融资贷款业务银行能获得较高的利润回报。其收益方式有多重来源，如各种手续费的收取、本币和外币的差价收益、追索权、跟进企业的联系，赢得更多企业的业务。它是现代银行之间增强竞争力的业务手段。(2)企业方面。企业能获得资金支持，拓展海外市场，是扩充出口的途径。资金对于一个企业来说，那就是血脉，能为企业带来生计的发展。若一个企业缺乏发展资金，也就不能完成更大规模的发展和赢利点，无法创新技术和购买设备，以增强企业在圈子中的竞争力。通过向银行贷款企业可以满足自身的经营活动，完成商品的进口贸易和出口贸易，帮助其开拓国际市场，化解资金风险。
2国际贸易融资所面临的风险
目前国际金融机构所开展的业务使得外贸企业的融资方式更加的灵活融资也更加的方便，但是也形成了更多的较为复杂的风险，包括汇率变化带来的风险，利率变化带来的风险，国家政局变化所带来的风险，由于客户的违约所可能造成的风险，操作过程中的风险以及银行所可能存在的风险。
2、1汇率风险
由于外贸企业从事的主要业务是国际间的贸易那么由汇率的不稳定以及变化所带来的风险是目前企业所面临的主要风险之一，这种变化是由外汇的经济主体或者是持有方所做的某方面的决策所对企业造成的汇率波动所给外贸企业带来的损失。在外贸企业融资的过程中，由于订单所获得的资金非常有可能是外币，外币的汇率的波动和变化必然会对企业产生一定的影响。如果有外汇汇率的波动以及其他因素的干扰，那么就很可能会造成外币的贬值因而会对企业造成一定的损失。
2、2利率风险
利率风险指的是银行向企业发放贷款的过程中银行的利率也是变化的和波动的，这种变化和波动所给银行带来的收益上的不稳定性就是利率风险，这种风险可能会使银行的收益受到一定的影响。和银行的利率风险相比，国际贸易所形成的利率的风险要复杂的多。国际贸易企业融资所形成的利率的变动所带来的风险和银行的风险类似，也就是由于银行利率的变化会对企业形成一定的影响。对外贸易企业受到利率的影响要更加复杂，其受到的不仅仅是本国利率变化所带来的影响，也会受到其他国家利率的影响，也就是各个国家利率的变化都会对企业的收益产生一定的影响。目前很多国家的利率水平都是千差万别的，国家对于利率所采取的政策也是各不相同的，所以在外贸企业融资的过程中，如果与外贸企业相关的某个国家的利率发生变化，那么国际间的贸易就会面临更大的融资风险。
2、3客户违约风险
目前金融机构所针对外贸企业的融资都是以外贸企业的订单为基础的，外贸企业需要金融机构对整个企业的生产环节进行考察，那么这就很可能会造成企业违约的风险。这种由于外贸企业签订订单的客户的违约所造成的违约也叫诚信违约，一旦违约外贸企业将面临巨大的资金压力甚至会导致破产。在国际贸易的过程中很多原因都会造成客户的违约，最为常见的就是资金链的断裂。对于和银行等金融机构合作的大型企业来讲如果其资金链断裂将会给银行或者是金融机构造成巨大的损失。另外，贸易的双方在贸易的过程中产生的不和谐行为也会造成客户的违约。所以在进行外贸活动的过程中不论哪个环节出现问题，都很有可能造成客户的违约行为。
2、4操作风险
目前针对国际贸易企业进行融资的业务是银行的主要业务之一，这项业务的特点使得在企业融资的每个环节中都有可能产生风险。目前在我国银行针对国际间贸易的融资业务还处于初始阶段，业务开展过程中的各项流程还存在一定的问题，并且在针对国际贸易提供金融支持的初始阶段，各个银行为了争抢这份业务在具体操作的过程中存在很多的漏洞。这些漏洞会对银行的收益造成较大的影响。
2、5银行资信风险
在外贸企业进行融资的过程中外贸订单起着决定性的作用，在国际间的结算方式更加便捷的情况下，在企业与客户进行国际贸易的过程中银行起到了决定性的作用。银行的资信问题也是造成企业融资过程中风险的管家因素之一，资信较好的银行能够保证企业融资过程中的风险降到最低。2、6国家风险国际间的贸易和贸易双方所在国家的企业有着重大的关联，双方在其本国内政治局势的稳定、外汇以及各种金融政策是否稳定，都会对国际间贸易的融资产生深远的影响。比如向一些战事较为紧急的国家出口物品如果得不到联合国的允许，那么这笔交易就很难收到货款。如果在进行国际金融贸易的过程中不注意这个问题就很可能会出现国际间贸易的坏账。所以外贸企业所在国家的政局以及经济金融政策是否稳定对于企业的融资风险具有非常大的影响。
3防范对策与建议
3、1丰富资产结构，化解汇率风险
汇率风险是由于外贸企业所从事的商业活动的特点决定的，如果想要尽量避免这些风险，可以在一定程度上利用金融衍生的产品，也可以通过对企业资产结构的丰富来降低风险，使得汇率的风险降到最低。目前我国国内的绝大多数银行都针对国际贸易提供了资金融通的业务，银行逐年所涉及的国际间贸易的金融服务也是越来越多，如果银行所开展的针对外贸企业的融资是单一的，那么就会降低抵御风险的能力。所以在为外贸企业进行融资提供金融产品的过程中要保证外币的非单一性，这些外币的多样性会对利率的变化起到对冲的作用，进而有效地降低汇率变化所带来的风险。
3、2利用金融衍生工具，对冲利率风险
目前在我国利率的市场化进程在不断地加快，银行在为国际贸易企业提供金融产品的同时会产生更加复杂的利率风险，这种利率风险一方面是由国内的利率市场化的进程造成的，另外，国外货币的利率变化也会给银行的金融业务带来一定的风险。合理利用金融衍生工具控制与对冲利率风险是目前最为有效的通过合理的利用金融工具能够有效地减少利率变化给企业所带来的风险。随着金融业务不断的创新，我国的国债业务也在不断发行，这对于融资过程中风险的规避具有非常重要的作用。
3、3慎重选择银行
提供金融产品服务的银行对于国际间贸易的融资风险的规避具有非常重要的作用。具有较好资信的银行能够使得企业融资的业务顺利进行，具有较差资信的银行就很有可能会给贸易融资带来较大的风险。所以在开展这项业务之前，要对贸易所涉及国的金融政策进行了解，避免由于国家的金融政策所给企业带来的融资的风险。
3、4完善国际贸易融资业务的法律法规
在我国国际间的贸易金融服务还处于初级阶段，在国与国之间的贸易金融业务由于相应的法律法规的规范，使国际间贸易金融面临着巨大的风险。作为我国的相关法律部分应该加强对于涉及到国际间贸易金融方面的法律法规的研究，找出国际间金融业务可能存在的缺陷，以解决协调问题，使得国际间的金融业务有法可依，使得国际间的金融业务得到有效规范。
4结语
通过上面的论述可以发现国际贸易融资这种业务方式为企业的融资降低了风险，也使得融资的渠道更加多样融资的方式更加灵活，这种国际间贸易融资业务在我国才刚刚开展，处于业务发展的初期，但是相对于传统的金融来讲其具有较高的风险，只有认清这些风险，找到降低风险的方法，才能使得这项国际贸易金融业务得到进一步的发展。
参考文献
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